AGC  
2007

Jornada de Actualización Empresaria

Perspectivas y Escenarios para el mercado gráfico en 2008

 

Más de 60 empresarios y directivos de empresas gráficos asistieron al evento organizado por FAIGA y Fundación Gutenberg y que contó con el auspicio de ADEPA – Asociación de Entidades Periodísticas Argentinas y de KODAK – Graphic Communication Group. Aspectos de coyuntura y de proyección futura que interesan al sector fueron abordados por especialistas.

En una semana con alta expectativa política dado el acto eleccionario del domingo siguiente, FAIGA y Fundación Gutenberg organizaron una jornada de actualización empresaria, alejada de proselitismos políticos pero sí centrada en las cuestiones que preocupan a las plantas de la industria gráfica lo mismo que a los factores que deben ser tenidos en cuenta para planificar el desenvolvimiento futuro.

Con ese propósito se invitó a la actual Secretaria de Industria, Comercio y PyME de la Nación, Lic. Leila Nazer, para que abriera el encuentro. Los principales conceptos que transmitió se reproducen en esta nota recuadrados por separado.

 

Política Industrial Activa
Por la Lic. Leila Nazer, Secretaria de Industria, Comercio y PyMEs de la Nación

 

“Tenemos en marcha un modelo de desarrollo productivo que favorece la toma de decisiones de producción, de inversión, de generación de empleo. Hoy tenemos una economía que crece de forma equilibrada en la industria y en los demás sectores que la componen. En los últimos 4 años el país está exhibiendo superávit fiscal del 4 % del PBI y nos brinda, junto con el superávit comercial, consistencia económica y autonomía en la capacidad del gobierno y del país para tomar nuestras propias decisiones sobre el rumbo económico que queremos seguir.

“La economía está creciendo el 9 % anual. En los últimos 4 años la inversión bruta del país creció un 133 % y hoy es un 23 % del PBI. Las exportaciones en tan solo 5 años se habrán duplicado; este año vamos a superar los 50 mil millones de dólares. En materia de desempleo, después de 13 años, a fines de 2006, logramos quebrar la barrera de los dos dígitos para ubicarnos hoy en el 8,5 %.”

“La industria no ha sido ajena a este proceso de crecimiento y desarrollo y está creciendo a tasas por encima del promedio general de la economía, alrededor del 9,5 % anual. Se ha recuperado un 48 % de la parte más baja de la crisis. Las inversiones en la industria están motorizadas. En tan solo 4 años se quintuplicaron, pasaron de mil cien millones a cinco mil cuatrocientos millones de dólares las inversiones industriales. Tenemos un crecimiento de la producción que genera empleo. Se han creado ya más de 365 mil puestos formales en el sector industrial, aportando un 20 % al crecimiento del empleo formal total de la economía.”

“La industria gráfica, fuertemente castigadas durante los años 90 con una pérdida de producción del 42 %, con el cierre de empresas y destrucción de puestos de trabajo, ha sido un factor fundamental en el desarrollo económico de los últimos años y su rendimiento es aún mejor que el del sector industrial en general.”

“De a poco fuimos destrabando todas las cuestiones que requería el sector para poder seguir desarrollándose y llegar a los 100 millones de inversión anual en bienes de capital. La Resolución 81 de este año para eximir de aranceles la importación de máquinas usadas  está permitiendo motorizar la modernización tecnológica y el desarrollo de productos con mayor valor agregado en el sector.”

 “A nivel del MERCOSUR, estamos luchando para conseguir los cupos para el papel cervecero y otras materias críticas del sector que no tienen producción en la región. Queremos que los industriales gráficos cuenten con un cupo razonable con aranceles muy reducidos.”

“En materia de negociaciones comerciales externas, sabemos que el acuerdo cerrado con México para el sector gráfico ha sido muy importante, pero también que han quedado productos muy relevantes fuera del mismo. Estamos trabajando con el ministro de Economía y el embajador argentino en México para lograr la reapertura de esta negociación y que puedan incluirse productos que ya habían sido acordados a nivel de empresas privadas de Argentina y de México.”

“Estamos proyectando la prórroga de la ley de promoción de inversiones que permite la devolución anticipada del IVA y la amortización acelerada del impuesto a las ganancias.”

“Mantenemos una actitud activa en materia de investigaciones antidumping.. Argentina está en el tercer o cuarto puesto en la lista de la OMC respecto de los países más activos en materia de investigaciones antidumping. Tenemos clara conciencia de que debemos utilizar todos los elementos disponibles para defender el mercado y la industria argentina.”

“Queremos que Argentina crezca de la mano de una cada vez mayor agregación de valor nacional, de generación de puestos de trabajo y consolidar primero el mercado interno para poder salir después al mundo con productos de mayor valor agregado.”

El vicepresidente de Fundación Gutenberg, Daniel Bermatov, y el vicepresidente de FAIGA, Juan Carlos Sacco, dieron la bienvenida a los participantes augurándoles una provechosa jornada de información y análisis.

El interés que despertó el encuentro se reflejó en la concurrencia. Junto con empresarios y directivos de plantas industriales, asistieron también miembros de firmas proveedoras. Además, participaron representantes de medios de prensa. Las gestiones conjuntas que ADEPA y FAIGA están realizando para solucionar los problemas en el abastecimiento de papel prensa han marcado una nueva etapa en la relación de las dos entidades que se evidenció en la presencia de miembros de empresas periodísticas. Estuvieron: Sebastián Etchevehere, de El Diario de Paraná y presidente del Centro Técnico “Luis A. Pérez” de la asociación periodística; Silvia de Lagrenade, de El Debate Pregón de Gualeguay; Elsa Courtet, de El Argentino, de Gualeguaychú, Roberto Stefanini, de Puntal de Río Cuarto, Oscar A. Jiménez y Gustavo Yocca, de El Liberal de Santiago del Estero y Gastón Besanzón, de El Diario del Viajero, y el coordinador de actividades de capacitación de la Asociación de Entidades Periodísticas Argentinas, Hernán Matijas.

Los costos en la Industria Gráfica

La Ing. Julia Fossatti comenzó el planteo sobre por qué algunas empresas fracasan al no calcular bien los costos en sus presupuestos con el ejemplo, nada menos, de Johannes Gutenberg, genial inventor pero deficiente administrador. A partir de un breve ejercicio – la incidencia del uso de la guillotina en un presupuesto – que se propuso a los asistentes se desarrolló un profundo análisis de la forma de calcular todos los costos – teniendo en cuenta rubros que se los deja de lado por considerarlos poco significativos y también otros que suelen quedar ocultos - para llegar a presupuestos equilibrados.

La elaboración de costos fue definido como un trabajo de microeconomía, porque el sistema que se aplique es la señal que recibirá el mercado y la directiva que le llegará al plantel que trabaja en la empresa. La ingeniera Fossatti alertó sobre la mentalidad con que se encara una cotización y previno con armar costos sobre la base de suponer lo que el cliente está dispuesto a pagar o imaginando que presupuestará la competencia.

La búsqueda del rendimiento, aplicando el conocimiento y evaluación de la propia capacidad de producción y de los elementos que se cuentan, es un elemento fundamental para llegar a una rentabilidad adecuada. En relación a este concepto, la ingeniera Fossatti aconsejó aplicar las inversiones ahí donde se detecta un “cuello de botella”.

Reflexionó que más que una actividad de capital intensivo, la industria gráfica debía ser pensada como de recursos humanos intensivos. Pues al incorporar una máquina es factor crítico el personal que la va a accionar y, en especial, en los “cuellos de botella”.

Respecto de los elementos que erosionan la rentabilidad, la ingeniera mencionó un dato de un informe norteamericano que indica que cuanta mayor diversidad de tecnología tiene una planta, menos rentable será. Lo mismo, una empresa que ofrece mucha diversidad de servicios, también pierde rentabilidad, especialmente en las estructuras pequeñas.

 

Impuesto sobre Ingresos Brutos y sobre Valor Agregado en la actividad gráfica

A continuación, el Dr. Marcelo Labanca expuso el estado actual de la legislación sobre ingresos brutos en la Ciudad Autónoma de Buenos Aires. En base de su experiencia recomendó cumplir rigurosamente con la presentación de la documentación que se exige para acceder a la alicuota cero, ya que la negligencia en ese cumplimiento suele ser causa frecuente de sanciones. Interrogado por las fuertes demoras en que incurre la Dirección de Rentas en habilitar la alicuota cero solicitada y que ocasiona serias consecuencias a las empresas industriales enfatizó la conveniencia de que las presentaciones se hagan a través de FAIGA, pues una institución representativa del sector tiene mayor capacidad de reclamo.

Por su parte, la licenciada Graciela Moure apuntó a clarificar algunos aspectos tributarios en la provincia de Buenos Aires. Comenzó tratando el impuesto al valor agregado y señaló que lo que se encuentra exento comprende: libros, folletos e impresos similares, diarios, revistas y publicaciones periódicas que se vendan al público. Pero se detuvo a considerar precisiones controversiales que surgen de las reglamentaciones; por ejemplo, los libros con poco texto son considerados exentos si están indicados para la educación inicial y temprana.

Uno de los grandes temas en discusión es la impresión para terceros. Si una firma editorial encarga producir una obra y la planta gráfica entrega el libro terminado, está exento pero si se hace cargo sólo, por ejemplo, de la encuadernación, el trabajo está gravado con IVA.

Otros tratamientos controvertidos se refieren a las guías telefónicas, las guías turísticas, los vademécum y los mapas y láminas. Por ejemplo, las guías telefónicas están gravadas porque, aunque tienen forma de libro, no son obras literarias. Así sucesivamente se fue analizando distintos rubros donde la diferenciación que marca la legislación es muy sutil.

En el caso de las PyMEs editoriales se mencionó una alicuota diferencial del 10,5 en los productos gravados. Pero hay muy poca doctrina sobre el alcance del término “editor”, por lo cual su aplicación queda librada al entender de cada interesado.

Luego explicó la normativa con que se aplica el Impuesto a los Ingresos Brutos en la Provincia de Buenos Aires y las exenciones surgidas del Pacto Fiscal y que son puntualmente designadas por códigos que se pueden consultar por Internet.

El Código Fiscal define que, cuando la industria ejerza actividades minoristas, no tendrá exención. Esas actividades minoristas implican vender a un consumidor final. La acotación es que el producto se destine a uso o consumo privado. En este punto la licenciada Moure recordó la gestión que hizo acompañando al entonces presidente de FAIGA Fernando Leiro y al gerente Jorge Devito ante el máximo funcionario  técnico de la Dirección de Rentas bonaerense. Ese organismo se expidió a comienzos del presente año y se centra en a quién va destinado (caso típico: facturas, volantes, tarjetas y similares) y que éste lo destine, o no, directa o indirectamente a un proceso productivo. La recomendación de los funcionarios fiscales es el cumplimiento imprescindible de registrarse y pedir la exención.

 

 Créditos y subsidios para la industria

Durante el almuerzo, servido en el amplio hall de vidrio techado de Fundación Gutenberg, expuso el Lic. Diego Corallini. En el primer punto: ¿Existe el crédito? Respondió  mostrando las interesantes líneas de crédito que ofrece el Estado y que no son aprovechadas por las plantas industriales, al punto que algunos organismos internacionales no renuevan sus aportes porque aún hay remanentes de los fondos previamente otorgados.  

Tendencias y perspectivas para 2008

En cuanto a las proyecciones para 2008, expuestas a través de gráficos, el licenciado Corallini se mostró discretamente optimista. Consideró que la economía argentina seguiría creciendo aunque a un ritmo menor que el actual. Por ejemplo, el superávit comercial los empresarios privados calculan que será bastante inferior al de este año. Pero, por cuestiones presupuestarias el crecimiento  del PBI a precios constantes en 2008, sería para el Gobierno del 4% y del 6.3% para los analistas privados.

De acuerdo al EMI – Estimador Mensual Industrial (donde desde 1997 la industria gráfica se mide disgregada de la industria papelera)  - el sector gráfico contribuye con el 6.7 a la producción industrial de Argentina. El nivel de ponderación que tiene la gráfica si se la considera con ramas consideradas máximas como la industria automotriz. El comportamiento del sector gráfico entre agosto y septiembre de este año es interesante porque está creciendo a más del 10 %, cuando el resto de la industria muestra un índice del 9 %. Podría deberse a un factor de estacionalidad, dado la incidencia que una campaña eleccionaria implica para la actividad gráfica.

En cuanto a la recuperación en actualización tecnológica y la inversión en bienes de capital, en el primer trimestre de 2007, entraron la mitad de impresoras que ingresaron en todo el año 2006. Sumado con las adquisiciones en el segundo semestre, este año esa inversión ascendería a los 100 millones de dólares que fue el promedio de la década del 90.

En cuanto a lo que significa para la industria gráfica ese índice, observó que sus márgenes de ganancia, no obstante la expansión del sector y su sorprendente aumento en las exportaciones, se verían acotados por la importante inversión en bienes de capital que, indudablemente, endurece la competencia en el mercado.

El crecimiento de producción gráfica en sustratos no papeleros supera ampliamente el 10 %, aunque se está desacelerando el consumo de cartulinas, lo que respondería a una sustitución de soportes para envases. El consumo de papel para impresión durante ocho meses ha tenido un enorme aumento.

Las exportaciones gráficas están creciendo a un ritmo del 21 % frente al 16 % de aumento de las exportaciones del resto de los sectores industriales. Traducido son casi 300 millones de dólares en exportaciones. El grueso (unos 190 millones) provienen de los impresos comerciales, dentro de los cuales están creciendo fuertemente las etiquetas y envases flexibles con un desarrollo de mercados externos muy interesante.

 

Nuevos negocios con tecnología digital

Por último, el gerente de ventas regionales Daniel Tortarolo y la gerente de marketing Adriana Ferro de KODAK GCG – firma auspiciante del encuentro – mostraron las interesantes posibilidades que abre la tecnología digital tanto en la optimización del flujo de trabajo como en la valoración de las formas impresas a través de la diferenciación y la personalización con datos variables.  

El gerente Tortarolo se refirió las nuevas propuestas que el grupo tiene para el mercado de la imagen y a las nuevas tecnologías que ya están funcionando en Estados Unidos y Europa para agregar valor a los productos gráficos. Un mercado muy competitivo donde por cuestiones de precio a veces es difícil diferenciarse, de ahí la búsqueda de herramientas para agregar valorización a los impresos. “Desde la captura hasta la impresión estamos comprometidos con la imagen”.

La tendencia del mercado gráfico es de crecimiento. Del 2005 al 2010 se plantea un crecimiento global del 18 % y la impresión digital contribuye en gran manera a ese desarrollo. Si bien hasta dentro de 10 o 15 años no será más barata que el offset, da la posibilidad de variar contenidos apuntando a un grupo determinado, y aún a una sola persona. Está presente en casi toda campaña de marketing, pues el impreso es la forma que más tasa de retorno tiene.

Los impresores transaccionales, que producen estados de cuentas y los envían, manejan información variable. De ahí se ha acuñado el término “trans-promo” que implica convertir a esos documentos en transaccionales y promocionales, o sea información más un vehículo de marketing y promoción. Se vieron ejemplos en pantalla. Lo mismo se exhibió casos, como los diarios Clarín de Buenos Aires y El Litoral de Santa Fe, que incrementaron sus ventas con las herramientas de datos variables que les proporcionó el dispositivo digital de cabezales Versamark, que imprimen color a chorro de tinta a base de agua. Son soluciones escalables que van desde un pequeño cabezal hasta adaptados a rotativas de cuatro colores.

Terminando su exposición el gerente Tortarolo manifestó que las soluciones están pensadas para que la inversión inicial no se convierta en una barrera y que las posibilidades se vayan ampliando en la medida que los negocios crezcan.

Comentarios al cierre

Los diálogos con los expositores, una vez terminadas las disertaciones, y las charlas en los intervalos son una prueba del grado de interés reinante entre los participantes. Una opinión que, sin duda, es un aliento a los organizadores, la expresó el secretario de redacción de El Diario, de Paraná, y presidente del Centro Técnico de ADEPA, Sebastián Etchevehere, quién por primera vez asistía a una Jornada organizada por FAIGA y FUNDACIÓN GUTENBERG: “Espero sinceramente que este tipo de encuentros se sigan sucediendo -y a este nivel- porque contribuyen no solo al crecimiento individual de cada uno de nosotros en nuestro propio contexto laboral sino también para afianzar los vínculos y compartir experiencias”.